Illumina公布2024财年第二季度财务业绩

　　

2024年8月6日

• 核心Illumina 2024年第二季度收入为10.9亿美元，比2023年第二季度下降6%(按固定汇率计算下降6%)，比2024年第一季度增长3%

• 核心Illumina 2024年第二季度的GAAP营业利润率为40.5%，非GAAP营业利润率为22.2%

• Core Illumina 2024年第二季度的GAAP摊薄每股收益为0.41美元，非GAAP摊薄每股收益为1.09美元

• 下调2024财年Core Illumina收入预期，较2023财年下降2% - 3%(按固定汇率计算下降1.5% - 2.5%)

• 将核心Illumina 2024财年的非gaap营业利润率预期上调至20.5%至21%

• 介绍Core Illumina 2024财年非公认会计准则摊薄每股收益3.80美元至3.95美元的指引

• 2024年6月24日，我们完成了GRAIL的分拆，成为一家新的上市公司

圣迭戈，2024年8月6日/美通社/——Illumina, Inc.(纳斯达克股票代码:ILMN)(“Illumina”或“公司”)今天公布了其2024财年第二季度的财务业绩，其中包括截至2024年6月24日GRAIL的综合财务业绩。

Illumina首席执行官Jacob Thaysen表示:“在我们严格执行战略重点的推动下，Illumina团队在本季度的业绩超出了我们的预期。”“随着客户继续增加测序活动，消耗品销售保持稳健，但在资金紧张的环境下，仪器需求有所放缓。我们正在推进卓越运营计划，并将在今年实现更高的利润率。”

第二季度综合业绩

	公认会计准则				非公认会计原则(一)
以百万美元计，每股除外	2024年第二季度		2023年第二季度		2024年第二季度		2023年第二季度
收入	1112美元		1176美元		1112美元		1176美元
毛利率	64.8%		62.2%		69.0%		66.5%
研究与开发费用	325美元		358美元		325美元		345美元
销售、一般和行政费用(SG&A)	147美元		462美元		358美元		355美元
商誉和无形减值(b)	1886美元		——美元		——美元		——美元
营业(亏损)利润	美元(1637)		美元(88)		84美元		82美元
营业利润率	(147.2) %		(7.5) %		7.6%		7.0%
税收规定	12美元		145美元		16美元		33美元
税率	(0.6) %		(163.8) %		22.3%		39.3%
净(亏损)收益	美元(1988)		美元(234)		57美元		50美元
摊薄后每股收益(亏损)	(12.48美元)		(1.48美元)		0.36美元		0.32美元

(a) 请参阅下面“经营业绩-非公认会计准则”部分中包含的表格，以了解这些GAAP和非GAAP财务指标的对账情况。
(b) 在2024年第二季度，该公司确认了与GRAIL部门相关的14.66亿美元的商誉和4.2亿美元的无形资产(IPR&D)减值。

 

2024年第二季度用于自由现金流的资本支出为3200万美元。经营活动提供的现金流量为8000万美元，上年同期经营活动提供的现金流量为1.05亿美元。本季度自由现金流(运营提供的现金流减去资本支出)为4800万美元，而去年同期为5800万美元。2024年第二季度的折旧和摊销费用为1.05亿美元。截至本季度末，该公司持有9.94亿美元的现金、现金等价物和短期投资。

Illumina有两个可报告的部门，Core Illumina和GRAIL，后者于2024年6月24日分拆。

核心Illumina公司

	公认会计准则				非公认会计原则(一)
百万美元	2024年第二季度		2023年第二季度		2024年第二季度		2023年第二季度
收入(b)	1092美元		1159美元		1092美元		1159美元
毛利率(c)	68.0%		65.5%		69.4%		67.0%
研发费用	241美元		274美元		241美元		261美元
销售费用	60美元		371美元		275美元		270美元
营业利润	442美元		115美元		242美元		245美元
营业利润率	40.5%		9.9%		22.2%		21.2%
税收规定	35美元		＊		55美元		＊
税率	35.0%		＊		24.2%		＊
净收益	66美元		＊		174美元		＊
摊薄后每股收益	0.41美元		＊		1.09美元		＊

＊未提供上一年度信息。
(a) 请参阅下面“经营业绩-非公认会计准则”部分中包含的表格，以了解这些GAAP和非GAAP财务指标的对账情况。
(b) 与2023年第二季度相比，核心Illumina 2024年第二季度的收入下降了6%，按固定汇率计算下降了6%。2024年第二季度和2023年第二季度的收入分别包括900万美元和500万美元的公司间收入，这些收入将在合并中消除。
(c) 毛利率的同比增长主要是由于更有利的测序耗材组合以及我们卓越运营优先事项的执行，这些优先事项节省了成本，包括运费和生产率的提高。

 

圣杯

	公认会计准则				非公认会计原则(一)
在数百万	2024年第二季度		2023年第二季度		2024年第二季度		2023年第二季度
收入	29美元		22美元		29美元		22美元
毛利(亏损)	(16美元)		(24美元)		15美元		9美元
研发费用	88美元		89美元		88美元		89美元
销售费用	88美元		91美元		84美元		85美元
商誉和无形减值	1886美元		——美元		——美元		——美元
运营亏损	美元(2078)		美元(204)		美元(157)		美元(164)

(a) 参见下面“经营业绩-非公认会计准则”部分的表5，以了解这些GAAP和非GAAP财务指标的对账情况。

 

自Illumina上次收益发布以来，Illumina的主要公告

• 完成GRAIL的分拆

• 收购Fluent Biosciences，开发新兴的高度分化的单细胞技术

• 任命Everett Cunningham为首席商务官

• 宣布嘉吉公司高级副总裁、总法律顾问和首席执行官Anna Richo加入Illumina董事会

• 在美国临床肿瘤学会(ASCO)年会上发表研究报告，共收录14篇摘要

• 将Illumina最新的化学产品XLEAP-SBS?整合到NextSeq?1000和NextSeq 2000下一代测序仪器的所有试剂中

• 通过提供新验证的高通量版本TruSight?oncology 500 (TSO 500 HT)和最新版本的分布式液体活检研究检测，TruSight oncology 500 ctDNA v2 (TSO 500 ctDNA v2)，扩展了NovaSeq?X系列客户的肿瘤学菜单。

• 推出DRAGEN?v4.3，这是Illumina DRAGEN?软件的最新版本，是Illumina Connected software产品组合的一部分，用于分析下一代测序数据

在Illumina公司的新闻中心可以找到最近发布的完整列表。

与2023财年相比，公司将2024财年的核心Illumina收入预期下调至下降2%至3%(按固定汇率计算下降1.5%至2.5%)，并将核心Illumina非公认会计准则营业利润率预期上调至20.5%至21%。该公司将推出2024财年Core Illumina非gaap摊薄每股收益指引，范围为3.80美元至3.95美元。

公司提供非公认会计准则基础上的前瞻性指导。公司无法将前瞻性非公认会计准则财务指标与最直接可比的公认会计准则报告的财务指标进行对账，因为它无法合理确定地预测与收购相关的费用、战略投资的损益、与或有对价和或有价值权相关的公允价值调整、潜在的未来资产减值、重组活动等项目的财务影响。和未决诉讼的最终结果没有不合理的努力。这些项目是不确定的，本质上难以预测，取决于各种因素，并可能对指导期内的GAAP报告结果产生重大影响。出于同样的原因，该公司无法解决无法获得的信息的重要性，这些信息可能对未来的业绩产生重大影响。

电话会议信息电话会议将于下午1:30开始。太平洋时间(下午4:30)美国东部时间2024年8月6日(星期二)。感兴趣的各方可以通过Illumina网站的投资者信息部分(ininvest.illumina.com)访问现场电话会议。另外，北美以外的个人也可以拨打866.400.0049或+1.323.701.0231，使用会议ID 9881025。为确保及时接通，请在通话开始前至少十分钟拨入。

会议的重播将在会议结束后发布在Illumina的网站上，并将在会议结束后至少30天内提供。

关于使用非公认会计准则财务指标的声明公司报告的非公认会计准则结果包括摊薄每股收益、净收入、毛利率、运营费用(包括研发费用、销售一般费用和管理费用)，以及不时(如适用)的法律突发事件和结算、商誉和无形减值、运营收入(亏损)、运营利润率、毛利润(亏损)、其他收入(支出)、税收准备、固定货币收入增长和自由现金流(在合并和适用的分部基础上)是根据公认会计准则计算的财务指标的补充，而不是替代或优于财务指标。公司在GAAP下的财务指标包括大量费用，如收购的无形资产的摊销，以及本新闻稿中包含的GAAP和非GAAP财务指标之间的逐项调节中列出的其他费用，以及货币转换的影响。管理层在非公认会计准则指标中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估过去和未来的经营业绩，包括与我们的部门相关的非公认会计准则指标。此外，非公认会计准则净收入、摊薄每股收益和营业利润率是公司董事会用来衡量管理层业绩和决定管理层薪酬的重要因素的财务指标的关键组成部分。

公司鼓励投资者仔细考虑其在GAAP下的业绩，以及其补充的非GAAP信息和这些陈述之间的协调，以更全面地了解其业务。GAAP和非GAAP结果之间的调整在本新闻稿的表格中列出。

前瞻性陈述的使用本新闻稿可能包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们业务所受的可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中出现重大差异的重要因素包括:(i)我们所服务的市场增长率的变化;(ii)我们产品和服务的客户订单数量、时间和组合;(iii)我们调整运营费用以符合收入预期的能力;(iv)我们制造坚固的仪器和耗材的能力;(v)与我们的产品和服务相竞争的产品和服务的成功;(vi)开发、制造和推出新产品和服务固有的挑战，包括扩大或修改制造业务以及对关键部件第三方供应商的依赖;(vii)最近推出或预先宣布的产品和服务对现有产品和服务的影响;(viii)我们修改业务策略以实现预期运营目标的能力;(ix)我们从先前或未来的行动中实现预期收益的能力，以简化和改进我们的研发流程，减少我们的运营费用并最大限度地提高我们的收入增长;(x)我们进一步开发和商业化我们的仪器、耗材和产品的能力;(十一)部署新产品、新服务和新应用，为我们的技术平台拓展市场;(xii)与剥离GRAIL相关的风险和成本;(xiii)因收购GRAIL而对我们产生额外诉讼的风险;(xiv)我们获得第三方付款人批准向患者报销我们产品的能力;(xv)我们从政府机构获得产品监管许可的能力;(xvi)我们与其他公司和组织成功合作开发新产品、拓展市场和发展业务的能力;(xvii)不确定性或不利的经济和商业环境，包括经济增长放缓或不确定或武装冲突的结果;(xviii)普遍接受的会计原则的应用，这些原则非常复杂，涉及许多主观假设、估计和判断;(xix)立法、监管和经济发展，以及我们向证券交易委员会提交的文件中详述的其他因素，包括我们最近提交的10-K和10-Q表格，或在公开电话会议中披露的信息，其日期和时间事先公布。我们没有义务，也不打算更新这些前瞻性陈述，审查或确认分析师的预期，或提供当前季度进展的中期报告或更新。

Illumina通过释放基因组的力量来改善人类健康。我们对创新的专注使我们成为DNA测序和阵列技术的全球领导者，为研究、临床和应用市场的客户提供服务。我们的产品应用于生命科学、肿瘤学、生殖健康、农业和其他新兴领域。欲了解更多信息，请访问www.illumina.com，并在X (Twitter)、Facebook、LinkedIn、Instagram、TikTok和YouTube上与我们联系。

GRAIL是一家医疗保健公司，其使命是在癌症可以治愈的时候及早发现癌症。GRAIL致力于通过开发早期检测和识别多种致命癌症类型的前沿技术，减轻全球癌症负担。该公司正在利用下一代测序、人口规模临床研究以及最先进的计算机科学和数据科学的力量，加强对癌症生物学的科学理解，并开发其多种癌症早期检测血液测试。GRAIL总部位于加州门洛帕克，在华盛顿特区、北卡罗来纳州和英国设有办事处。GRAIL, Inc.于2024年6月24日分拆为一家新的上市公司。欲了解更多信息，请访问www.grail.com。

Illumina公司有限公司 合并资产负债表 (百万)
	6月30日 2024		12月31日 2023
资产	(未经审计的)
流动资产:
现金及现金等价物	920美元		1048美元
短期投资	74		6
应收帐款净额	641		734
库存,净	561		587
预付费用及其他流动资产	263		234
流动资产总额	2459年		2609年
财产和设备，净	859		1007年
经营租赁资产使用权	460		544
善意	1079年		2545年
无形资产净额	278		2993年
递延税项资产净值	632		56
其他资产	314		357
总资产	6081美元		10111美元
负债和股东权益
流动负债:
应付账款	199美元		245美元
应计负债	1265年		1325年
定期债务，流动部分	744		- - - - - -
流动负债总额	2208年		1570年
经营租赁负债	616		687
短期债务	1490年		1489年
其他长期负债	331		620
股东权益	1436年		5745年
总负债和股东权益	6081美元		10111美元

 

Illumina公司有限公司 精简合并操作报表 (以百万计，每股金额除外) (未经审计的)
	三个月结束				六个月结束
	6月30日 2024		7月2日 2023		6月30日 2024		7月2日 2023
收入:
产品收入	927美元		1001美元		1803美元		1923美元
服务及其他收入	185		175		385		340
总营收	1112年		1176年		2188年		2263年
收入成本:
产品收益成本(a)	250		305		504		591
服务成本和其他收入(a)	95		91		202		190
获得的无形资产的摊销	46		48		94		96
收入总成本	391		444		800		877
总利润	721		732		1388年		1386年
营业费用:
研究与开发(a)	325		358		660		699
销售、总务和行政(a)	147		462		588		839
商誉和无形减值	1886年		- - - - - -		1889年		- - - - - -
营业总费用	2358年		820		3137年		1538年
经营损失	(1637)		（88）		(1749)		(152)
其他费用净额	(339)		（1）		(337)		（15）
所得税前损失	(1976)		（89）		(2086)		(167)
所得税准备	12		145		28		64
净亏损	美元(1988)		美元(234)		美元(2114)		美元(231)
每股亏损:
基本	(12.48美元)		(1.48美元)		(13.28美元)		(1.46美元)
稀释	(12.48美元)		(1.48美元)		(13.28美元)		(1.46美元)
用于计算每股损失的股份:
基本	159		158		159		158
稀释	159		158		159		158
(a) 包括股票奖励的股票报酬费用:
	三个月结束				六个月结束
	6月30日 2024		7月2日 2023		6月30日 2024		7月2日 2023
产品收益成本	7美元		8美元		13美元		15美元
服务成本和其他收入	1		6		4		12
研究与开发	43		43		82		79
销售、总务和行政	59		48		109		93
税前股票报酬费用	110美元		105美元		208美元		199美元

 

Illumina公司有限公司 浓缩合并现金流量表 (百万) (未经审计的)
	三个月结束				六个月结束
	6月30日 2024		7月2日 2023		6月30日 2024		7月2日 2023
经营活动提供的现金净额	80美元		105美元		157美元		115美元
用于投资活动的现金净额	(41)		（37）		（89）		（93）
用于融资活动的现金净额	(225)		（3）		(191)		（476）
汇率变动对现金及现金等价物的影响	（2）		（6）		(5)		（4）
现金及现金等价物净增(减)额	(188)		59		(128)		(458)
现金及现金等价物，期初	1108年		1494年		1048年		2011年
现金及现金等价物，期末	920美元		1553美元		920美元		1553美元
自由现金流量计算:
经营活动提供的现金净额	80美元		105美元		157美元		115美元
购置财产和设备	（32）		(47)		（67）		(99)
自由现金流(a)	48美元		58美元		90美元		16美元

(a) 自由现金流是一项非公认会计准则财务指标，其计算方式为经营活动提供的净现金减去购买财产和设备。自由现金流对管理很有用，因为它是用来评估我们的业绩并将我们与同行业其他公司进行比较的指标之一。但是，我们对自由现金流的计算可能无法与其他公司使用的类似方法进行比较。

 

Illumina公司有限公司 经营业绩-按分部划分的收入 (百万美元) (未经审计的)
	三个月结束						六个月结束
	6月30日 2024		7月2日 2023		变化百分比		6月30日 2024		7月2日 2023		变化百分比
合并营收	1112美元		1176美元		(5) %		2188美元		2263美元		(3) %
减:对冲收益	4		2				7		3
综合收入，不包括对冲效应	1108年		1174年				2181年		2260年
减:汇率影响	(5)		- - - - - -				（7)		- - - - - -
合并固定汇率收入(a)	1113美元		1174美元		(5) %		2188美元		2260美元		(3) %
Core Illumina收入	1092美元		1159美元		(6) %		2148美元		2235美元		(4) %
减:对冲收益	4		2				7		3
核心Illumina收入，不包括对冲效应	1088年		1157年				2141年		2232年
减:汇率影响	(5)		- - - - - -				（7)		- - - - - -
核心Illumina固定货币收入 (a)	1093美元		1157美元		(6) %		2148美元		2232美元		(4) %

(a) 固定货币收入增长是一项非公认会计准则财务指标，计算时使用前期比较外汇汇率换算当期收入，扣除对冲影响。

 

Illumina公司有限公司经营业绩-非公认会计准则(单位:百万，每股金额除外)(未经审计)

表1:gaap和非gaap摊薄(亏损)每股收益的合并调节:

	三个月结束				六个月结束
	6月30日 2024		7月2日 2023		6月30日 2024		7月2日 2023
GAAP每股亏损-摊薄	(12.48美元)		(1.48美元)		(13.28美元)		(1.46美元)
收入成本(b)	0.29		0.32		0.60		0.63
研发费用(b)	- - - - - -		0.08		0.01		0.09
销售费用(b)	(1.33)		0.68		(0.75)		0.89
商誉和无形减值(b)	11.84		- - - - - -		11.86		- - - - - -
其他费用净额(b)	2.06		0.01		2.01		0.08
GILTI，美国外国税收抵免，以及全球最低充值税(c)	0.62		0.44		0.73		0.16
增量非公认会计准则税项费用(d)	(0.65)		0.27		(0.74)		(0.04)
所得税准备(e)	0.01		- - - - - -		0.01		0.05
非公认会计准则每股收益-摊薄(a)	0.36美元		0.32美元		0.45美元		0.40美元

 

表2:gaap和non-gaap净(损失)收入之间的合并调节:

	三个月结束				六个月结束
	6月30日 2024		7月2日 2023		6月30日 2024		7月2日 2023
GAAP净亏损	美元(1988)		美元(234)		美元(2114)		美元(231)
收入成本(b)	46		50		95		99
研发费用(b)	- - - - - -		13		2		14
销售费用(b)	（211）		107		(120)		142
商誉和无形减值(b)	1886年		- - - - - -		1889年		- - - - - -
其他费用净额(b)	328		2		319		13
GILTI，美国外国税收抵免，以及全球最低充值税(c)	99		69		116		25
增量非公认会计准则税项费用(d)	(104)		43		（117）		（6）
所得税准备(e)	1		- - - - - -		1		8
非公认会计准则净收入(a)	57美元		50美元		71美元		64美元

 

Illumina公司有限公司经营业绩-非公认会计准则(续)(以百万计，每股金额除外)(未经审计)

表3:gaap和非gaap摊薄每股收益之间的核心illumina对账:

	三个月结束		六个月结束
	6月30日 2024		6月30日 2024
GAAP每股收益-摊薄	0.41美元		0.85美元
收入成本(b)	0.10		0.19
研发费用(b)	- - - - - -		0.01
销售费用(b)	(1.35)		(0.84)
商誉和无形减值(b)	- - - - - -		0.02
其他费用净额(b)	2.06		2.01
GILTI，美国外国税收抵免，以及全球最低充值税(c)	0.12		0.21
增量非公认会计准则税项费用(d)	(0.26)		(0.39)
所得税准备(e)	0.01		0.01
非公认会计准则每股收益-摊薄(a)	1.09美元		2.07美元

 

表4:gaap和non-gaap净收入之间的核心illumina对账:

	三个月结束		六个月结束
	6月30日 2024		6月30日 2024
GAAP净收入	66美元		135美元
收入成本(b)	15		30
研发费用(b)	- - - - - -		2
销售费用(b)	(215)		(132)
商誉和无形减值(b)	- - - - - -		3
其他费用净额(b)	328		319
GILTI，美国外国税收抵免，以及全球最低充值税(c)	20		33
增量非公认会计准则税项费用(d)	(41)		（62）
所得税准备(e)	1		1
非公认会计准则净收入(a)	174美元		329美元

所有除另有说明外，表中的金额四舍五入至最接近的百万。因此，某些金额可能无法使用所提供的四舍五入金额重新计算。

(a)非gaap净收入和摊薄后每股收益不包括上述预估调整的影响。非公认会计准则净收入和摊薄每股收益是公司董事会用来衡量管理层业绩和决定管理层薪酬的重要因素的财务指标的关键组成部分。管理层在这些措施中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估我们过去和未来的经营业绩。

(b) 有关这些金额的组成部分，请参阅GAAP和非GAAP经营结果之间的分项调节表。

(c) 这些金额代表了GRAIL收购前净运营亏损对GILTI的影响，美国外国税收抵免的利用，以及第二支柱全球最低充值税，该税于2024年第一季度生效。

(d) 增量非公认会计准则税收费用反映了列出的非公认会计准则调整的税收影响。

(e) 金额表示与股票薪酬成本相关的帐面会计和税务会计之间的差额。

 

Illumina公司有限公司经营业绩-非公认会计准则(续)(百万美元)(未经审计)

表5:gaap和非gaap经营业绩之间的逐项调整占收入的百分比:

	三个月结束
	2024年6月30日
	核心Illumina公司			圣杯		淘汰赛		合并
GAAP毛利(亏损)(b)	743美元	68.0%		(16美元)		(6)美元		721美元	64.8%
获得的无形资产的摊销	15	1.4%		31		- - - - - -		46	4.2%
非公认会计准则毛利润(a)	758美元	69.4%		15美元		(6)美元		767美元	69.0%
GAAP和非GAAP研发费用	241美元	22.1%		88美元		(4)美元		325美元	29.2%
GAAP SG&A费用	60美元	5.5%		88美元		(1)美元		147美元	13.2%
获得的无形资产的摊销	- - - - - -	- - - - - -		（1）		- - - - - -		（1）	(0.1) %
或有对价负债(c)	271	24.8%		- - - - - -		- - - - - -		271	24.4%
与收购相关的费用(d)	（46)	(4.2) %		（3）		- - - - - -		(49)	(4.4) %
重组(g)	（3）	(0.3) %		- - - - - -		- - - - - -		（3）	(0.3) %
罚款应计利息(h)	（7)	(0.6) %		- - - - - -		- - - - - -		（7)	(0.6) %
非公认会计准则SG&A费用	275美元	25.2%		84美元		(1)美元		358美元	32.2%
GAAP商誉和无形减值	——美元	- - - - - -		1886美元		——美元		1886美元	169.6%
商誉减值(i)	- - - - - -	- - - - - -		(1466)		- - - - - -		(1466)	(131.8) %
无形(知识产权和开发)减值(i)	- - - - - -	- - - - - -		(420)		- - - - - -		(420)	(37.8) %
非公认会计准则商誉和无形减值	——美元	- - - - - -		——美元		——美元		——美元	- - - - - -
GAAP营业利润(亏损)	442美元	40.5%		美元(2078)		(1)美元		美元(1637)	(147.2) %
收入成本	15	1.4%		31		- - - - - -		46	4.2%
销售和成本	(215)	(19.7) %		4		- - - - - -		（211）	(19.0) %
商誉和无形减值	- - - - - -	- - - - - -		1886年		- - - - - -		1886年	169.6%
非公认会计准则营业利润(亏损)(a)	242美元	22.2%		美元(157)		(1)美元		84美元	7.6%
GAAP其他(费用)收入净额	美元(341)	(31.2) %		2美元		——美元		美元(339)	(30.5) %
战略投资相关亏损，净亏损(e)	334	30.5%		- - - - - -		- - - - - -		334	30.0%
对螺旋或有价值的收益(f)	(8）	(0.7) %		- - - - - -		- - - - - -		(8）	(0.7) %
外币损失对欧共体罚款(j)	2	0.2%		- - - - - -		- - - - - -		2	0.2%
非公认会计准则其他(费用)收入净额(a)	(13美元)	(1.2) %		2美元		——美元		(11美元)	(1.0) %

 

Illumina公司有限公司经营业绩-非公认会计准则(续)(百万美元)(未经审计)

表5(续):gaap和非gaap经营业绩之间的逐项调整占收入的百分比:

	三个月结束
	2023年7月2日
	核心Illumina公司			圣杯		淘汰赛		合并
GAAP毛利(亏损)(b)	760美元	65.5%		(24美元)		(4)美元		732美元	62.2%
获得的无形资产的摊销	14	1.2%		33		- - - - - -		47	4.0%
重组(g)	3	0.3%		- - - - - -		- - - - - -		3	0.3%
非公认会计准则毛利润(a)	777美元	67.0%		9美元		(4)美元		782美元	66.5%
GAAP研发费用	274美元	23.6%		89美元		(5)美元		358美元	30.4%
与收购相关的费用(d)	（1）	(0.1) %		- - - - - -		- - - - - -		（1）	(0.1) %
重组(g)	（12）	(1.0) %		- - - - - -		- - - - - -		（12）	(1.0) %
非公认会计准则研发费用	261美元	22.5%		89美元		(5)美元		345美元	29.3%
GAAP SG&A费用	371美元	31.9%		91美元		——美元		462美元	39.3%
获得的无形资产的摊销	- - - - - -	- - - - - -		（1）		- - - - - -		（1）	(0.1) %
或有对价负债 (c)	（29）	(2.5) %		- - - - - -		- - - - - -		（29）	(2.5) %
与收购相关的费用(d)	（18）	(1.4) %		（3）		- - - - - -		（21）	(1.8) %
重组(g)	（17）	(1.5) %		（2）		- - - - - -		（19）	(1.6) %
法律上的意外和解决(k)	（12）	(1.0) %		- - - - - -		- - - - - -		（12）	(1.0) %
代理权之争	（25）	(2.2) %		- - - - - -		- - - - - -		（25）	(2.1) %
非公认会计准则SG&A费用	270美元	23.3%		85美元		——美元		355美元	30.2%
GAAP营业利润(亏损)	115美元	9.9%		美元(204)		1美元		美元(88)	(7.5) %
收入成本	17	1.5%		33		- - - - - -		50	4.3%
研发费用	13	1.1%		- - - - - -		- - - - - -		13	1.1%
销售和成本	One hundred.	8.7%		7		- - - - - -		107	9.1%
非公认会计准则营业利润(亏损)(a)	245美元	21.2%		美元(164)		1美元		82美元	7.0%
GAAP其他(费用)收入净额	(3)美元	(0.3) %		2美元		——美元		(1)美元	(0.1) %
战略投资相关亏损，净亏损(e)	2	0.2%		- - - - - -		- - - - - -		2	0.2%
非公认会计准则其他(费用)收入净额(a)	(1)美元	(0.1) %		2美元		——美元		1美元	0.1%

 

Illumina公司有限公司经营业绩-非公认会计准则(续)(百万美元)(未经审计)

表5(续):gaap和非gaap经营业绩之间的逐项调整占收入的百分比:

	六个月结束
	2024年6月30日
	核心Illumina公司			圣杯		淘汰赛		合并
GAAP毛利(亏损)(b)	1436美元	66.9%		$      (38)		美元(10)		1388美元	63.5%
获得的无形资产的摊销	30	1.4%		65		- - - - - -		95	4.3%
非公认会计准则毛利润(a)	1466美元	68.3%		27美元		美元(10)		1483美元	67.8%
GAAP研发费用	479美元	22.3%		189美元		(8美元)		660美元	30.2%
重组(g)	（2）	(0.1) %		- - - - - -		- - - - - -		（2）	(0.1) %
非公认会计准则研发费用	477美元	22.2%		189美元		(8美元)		658美元	30.1%
GAAP SG&A费用	396美元	18.5%		192美元		——美元		588美元	26.9%
获得的无形资产的摊销	- - - - - -	- - - - - -		（2）		- - - - - -		（2）	(0.1) %
或有对价负债(c)	255	11.9%		- - - - - -		- - - - - -		255	11.7%
与收购相关的费用(d)	（70)	(3.3) %		（11）		- - - - - -		(81）	(3.7) %
重组(g)	(38)	(1.8) %		（1）		- - - - - -		(39)	(1.8) %
罚款应计利息(h)	（14）	(0.7) %		- - - - - -		- - - - - -		（14）	(0.7) %
非公认会计准则SG&A费用	529美元	24.6%		178美元		——美元		707美元	32.3%
GAAP商誉和无形减值	3美元	0.1%		1886美元		——美元		1889美元	86.3%
商誉减值(i)	- - - - - -	- - - - - -		(1466)		- - - - - -		(1466)	(67.0) %
无形(知识产权和开发)减值(i)	（3）	(0.1) %		(420)		- - - - - -		(423)	(19.3) %
非公认会计准则商誉和无形减值	——美元	- - - - - -		——美元		——美元		——美元	- - - - - -
GAAP营业利润(亏损)	558美元	26.0%		美元(2305)		(2)美元		美元(1749)	(79.9) %
收入成本	30	1.4%		65		- - - - - -		95	4.3%
研发费用	2	0.1%		- - - - - -		- - - - - -		2	0.1%
销售和成本	(133)	(6.2) %		13		- - - - - -		(120)	(5.4) %
商誉和无形减值	3	0.1%		1886年		- - - - - -		1889年	86.3%
非公认会计准则营业利润(亏损)(a)	460美元	21.4%		美元(341)		(2)美元		117美元	5.4%
GAAP其他(费用)收入净额	美元(342)	(15.9) %		5美元		——美元		美元(337)	(15.4) %
战略投资相关亏损，净亏损(e)	327	15.2%		- - - - - -		- - - - - -		327	15.0%
对螺旋或有价值的收益(f)	（11）	(0.5) %		- - - - - -		- - - - - -		（11）	(0.5) %
外币损失对欧共体罚款(j)	3	0.1%		- - - - - -		- - - - - -		3	0.1%
非公认会计准则其他(费用)收入净额(a)	(23美元)	(1.1) %		5美元		——美元		$     (18)	(0.8) %

 

Illumina公司有限公司经营业绩-非公认会计准则(续)(百万美元)(未经审计)

表5(续):gaap和非gaap经营业绩之间的逐项调整占收入的百分比:

	六个月结束
	2023年7月2日
	核心Illumina公司			圣杯		淘汰赛		合并
GAAP毛利(亏损)(b)	1446美元	64.7%		(50美元)		美元(10)		1386美元	61.3%
获得的无形资产的摊销	29	1.3%		67		- - - - - -		96	4.2%
重组 (g)	3	0.1%		- - - - - -		- - - - - -		3	0.1%
非公认会计准则毛利润(a)	1478美元	66.1%		17美元		美元(10)		1485美元	65.6%
GAAP研发费用	532美元	23.7%		175美元		(8美元)		699美元	30.9%
与收购相关的费用(d)	（1）	- - - - - -		- - - - - -		- - - - - -		（1）	- - - - - -
重组 (g)	（13)	(0.5) %		- - - - - -		- - - - - -		（13)	(0.6) %
非公认会计准则研发费用	518美元	23.2%		175美元		(8美元)		685美元	30.3%
GAAP SG&A费用	656美元	29.4%		184美元		(1)美元		839美元	37.1%
获得的无形资产的摊销	- - - - - -	- - - - - -		（2）		- - - - - -		（2）	(0.1) %
或有对价负债(c)	（28）	(1.3) %		- - - - - -		- - - - - -		（28）	(1.2) %
与收购相关的费用(d)	(38)	(1.7) %		(9）		- - - - - -		(47)	(2.1) %
重组 (g)	（17）	(0.7) %		（2）		- - - - - -		（19）	(0.8) %
法律上的意外和解决(k)	（15）	(0.7) %		- - - - - -		- - - - - -		（15）	(0.7) %
代理权之争	（31）	(1.4) %		- - - - - -		- - - - - -		（31）	(1.4) %
非公认会计准则SG&A费用	527美元	23.6%		171美元		(1)美元		697美元	30.8%
GAAP营业利润(亏损)	257美元	11.5%		美元(408)		(1)美元		美元(152)	(6.7) %
收入成本	32	1.4%		67		- - - - - -		99	4.3%
研发费用	14	0.6%		- - - - - -		- - - - - -		14	0.6%
销售和成本	129	5.8%		13		- - - - - -		142	6.3%
非公认会计准则营业利润(亏损)(a)	432美元	19.3%		美元(328)		(1)美元		103美元	4.5%
GAAP其他(费用)收入净额	(19美元)	(0.9) %		4美元		——美元		美元(15)	(0.7) %
战略投资相关亏损，净亏损(e)	16	0.7%		- - - - - -		- - - - - -		16	0.7%
对螺旋或有价值的收益(f)	（3）	(0.1) %		- - - - - -		- - - - - -		（3）	(0.1) %
非公认会计准则其他(费用)收入净额(a)	(6)美元	(0.3) %		4美元		——美元		(2)美元	(0.1) %

除另有说明外，表中的所有金额均四舍五入至最接近的百万。因此，某些金额可能无法使用所提供的四舍五入金额重新计算。收入的百分比是根据各自部门的收入计算的。

(a)非公认会计准则毛利润，包括在非公认会计准则营业利润(亏损)中，是衡量生产流程、产品组合以及我们产品和服务的平均销售价格的有效性和效率的关键指标。非公认会计准则营业利润(亏损)和非公认会计准则其他(费用)收入，净额不包括上述预估调整的影响。非公认会计准则营业利润率是公司董事会用来衡量管理层业绩和决定管理层薪酬的重要因素的财务指标的关键组成部分。管理层在这些措施中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估过去和未来的经营业绩，包括与我们部门相关的非公认会计准则措施。

(b) 对帐金额记在收入成本中。

(c) 金额包括我们与GRAIL相关的或有对价负债的公允价值调整。

(d) 金额主要包括与收购和剥离GRAIL相关的法律和其他费用。

(e)金额主要包括按市值计价的调整和我们战略投资的减值。2024年第二季度和2024年第一季度的金额主要与我们在GRAIL分拆后的保留投资减值有关。

(f)金额包括与我们Helix或有价值权利相关的公允价值调整。

(g) 2024年第二季度的金额主要包括员工遣散费。2024年年初至今的金额主要包括租赁和其他资产减值。2023年第二季度和2023年至今的金额主要包括员工遣散费、租赁和其他资产减值。

(h)2024年第二季度和2024年上半年的金额包括欧盟委员会罚款的应计利息。

(i)2024年第二季度和2024年年初的金额包括与GRAIL相关的商誉和知识产权与开发无形资产减值。2024年年初至今的金额还包括2024年第一季度与Core Illumina相关的知识产权和研发无形资产减值。

(j)2024年第二季度和2024年至今的金额包括与欧盟罚款负债的外币资产负债表重新计量相关的未实现收益/损失，以及与欧盟罚款相关的对冲未实现/已实现按市值计价的收益/损失。

(k)2023年第二季度的金额包括对欧盟委员会征收的罚款的应计调整。2023年年初至今的金额还包括与2023年第一季度专利诉讼和解相关的损失。

 

Illumina公司有限公司经营业绩-非公认会计准则(续)(百万美元)(未经审计)

表6:gaap和non-gaap税收拨备的综合分项调节:

	三个月结束			六个月结束
	6月30日 2024			6月30日 2024
GAAP税收规定	12美元	(0.6) %		28美元	(1.4) %
增量非公认会计准则税项费用 (b)	104			117
所得税准备(c)	（1）			（1）
GILTI，美国外国税收抵免，以及全球最低充值税(d)	(99)			(116)
非公认会计准则税收规定(a)	16美元	22.3%		28美元	28.8%
	三个月结束			六个月结束
	7月2日 2023			7月2日 2023
GAAP税收规定	145美元	(163.8) %		64美元	(38.5) %
增量非公认会计准则税项费用 (b)	(43)			6
所得税准备(c)	- - - - - -			(8）
和美国外国税收抵免(d)	（69）			（25）
非公认会计准则税收规定(a)	33美元	39.3%		37美元	37.2%

 

表7:gaap和non-gaap税收拨备的核心明细表对账:

	三个月结束			六个月结束
	6月30日 2024			6月30日 2024
GAAP税收规定	35美元	35.0%		80美元	37.3%
增量非公认会计准则税项费用 (b)	41			62
所得税准备(c)	（1）			（1）
GILTI，美国外国税收抵免，以及全球最低充值税(d)	（20）			（33）
非公认会计准则税收规定(a)	55美元	24.2%		108美元	24.9%

(a) 非公认会计准则税收拨备不包括上述预估调整的影响。管理层在本措施中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估过去和未来的经营业绩。

(b) 增量非gaap税收费用反映了表2和表4中列出的非gaap调整的税收影响。

(c) 金额表示与股票薪酬成本相关的帐面会计和税务会计之间的差额。

(d) 这些金额代表了GRAIL收购前净运营亏损对GILTI的影响，美国外国税收抵免的利用，以及第二支柱全球最低充值税，该税于2024年第一季度生效。

 

投资者:萨利·施瓦茨(Salli Schwartz) +1.858.291.6421 [e-mail]

媒体:Bonny Fowler +1.740.641.5579 [e-mail]

 

来源:Illumina公司